2022年8月30日至12月10日，廣州市審計局對公司原主要領導同誌2013年7月至2022年7月任職期間經濟責任進行了審計。公司於(yu) 2023年3月22日收到廣州市審計局送達的《審計報告》（穗審委辦經責報〔2023〕6號）《審計發現其他問題的整改函》（穗審投資二函〔2023〕16號）和《有關(guan) 事項的提醒函》（穗審投資二函〔2023〕15號）。
        審計報告肯定了公司踐行新合乐HL8理念，圍繞國家能源戰略和市委、市政府中心工作，聚焦企業(ye) 高質量合乐HL8，有力推動集團公司產(chan) 業(ye) 布局向綠色低碳綜合智慧能源轉型升級，服務我市經濟社會(hui) 合乐HL8所作出的努力。同時指出了公司存在的問題，並提出了審計意見和建議。公司對審計發現的問題進行了認真研究分析，並進行了整改。現將整改結果公告如下：
         一、已整改的問題
      （一）關(guan) 於(yu) “三重一大”決(jue) 策製度建設和執行的問題
        整改方式：集團公司修訂完善《貫徹落實“三重一大”決(jue) 策製度的實施細則》《重大事項會(hui) 議決(jue) 策管理製度》，在“三重一大”集體(ti) 決(jue) 策項目明細表中新增有關(guan) 融資計劃和業(ye) 務的兩(liang) 項決(jue) 策事項；對“對外投資”細分為(wei) 重大工程建設項目和股權投資項目2項決(jue) 策明細。同時督促下屬公司根據集團製度精神製定“三重一大”決(jue) 策製度。目前，下屬公司已根據集團公司製度要求相應製定本公司“三重一大”決(jue) 策製度的實施細則。
       （二）關(guan) 於(yu) 個(ge) 別下屬公司內(nei) 控製度執行的問題
        整改方式：集團下發通知要求下屬公司梳理現有製度流程，對於(yu) 不適用實際業(ye) 務的，及時修訂完善。屬下公司已修訂並下發相關(guan) 製度與(yu) 合規流程，同時廢止了已不適用實際業(ye) 務的內(nei) 控流程。
       （三）關(guan) 於(yu) 融資租賃業(ye) 務方麵的問題
        整改方式：集團成立專(zhuan) 項工作小組，加強對有關(guan) 工作的統籌協調和專(zhuan) 業(ye) 指導，推動融資租賃項目處理。公司已就相關(guan) 融資租賃物標的采取了維護措施，同時已修訂完善相關(guan) 業(ye) 務管理製度，加強了公司內(nei) 部控製和風險管理。
       （四）關(guan) 於(yu) 貿易業(ye) 務方麵的問題
        整改方式：集團下發通知要求屬下企業(ye) 加強貿易業(ye) 務管理並開展了專(zhuan) 項檢查。屬下公司已針對業(ye) 務開展過程存在的問題進行風險分析，有針對性地修訂完善了相關(guan) 業(ye) 務流程，對貿易業(ye) 務模式進行了梳理、調整和優(you) 化。經集團專(zhuan) 項檢查，屬下企業(ye) 貿易業(ye) 務已進一步按規範開展。
       （五）關(guan) 於(yu) 招標管理方麵的問題
        整改方式：1.集團召開審計整改招標管理工作專(zhuan) 題會(hui) 議，要求各單位嚴(yan) 格履行招標人負責製，做好招標文件審核與(yu) 評標結果確認工作。重申依法必招項目必須開展招標方案審查，合理劃分標段和招標範圍。2.集團修訂下發《廣州合乐HL8集團股份有限公司招標工作指引——開標、評標、定標部分（2023年5月修訂）》，引導各單位針對評標結果重要內(nei) 容進行審核定標；二級企業(ye) 向下屬項目公司下發通知明確規定不得列入工程招標範圍的費用項目。3.組織集團評標人員庫在庫人員進行業(ye) 務培訓，以本次審計發現問題作為(wei) 案例，學習(xi) 招投標法規和製度。4.根據責任分析結果對相關(guan) 責任人進行了批評教育。同時向評標專(zhuan) 家管理機構反饋評標委員會(hui) 評標工作不嚴(yan) 謹的問題，促進後續公開招標項目的準確性。目前我司招標管理工作已得到進一步完善和優(you) 化。
      （六）關(guan) 於(yu) 工程項目結算管理的問題
        整改方式：集團下發通知要求下屬公司采取有效措施追回多付款項。目前公司已追回多付款項，同時修訂下發了相關(guan) 管理製度和業(ye) 務流程，組織培訓學習(xi) ，並對相關(guan) 責任人進行了批評教育。
      （七）關(guan) 於(yu) 個(ge) 別項目前期研究工作方麵的問題
         整改方式：集團下發通知並召開協調會(hui) 議，牽頭推進沙
太北項目遺留問題解決(jue) ：1.指導下屬公司妥善處置已購設備，並按照設備處置情況進行評估；2.督促企業(ye) 完善相關(guan) 管理製度，針對EPC等項目實施模式，細化和完善項目投資立項等前期工作的製度規定；3.做好新建項目實地勘驗、前期工作全流程複核工作；4.提高可研報告評審能力，強化設計文件審核能力，加強人才培訓。
       （八）關(guan) 於(yu) 三個(ge) 已交付使用項目竣工財務決(jue) 算的問題
整改方式：截至2023年12月末，下屬公司連平隆街項目、陽山項目和白雲(yun) 國際會(hui) 議中心項目等三個(ge) 項目的竣工決(jue) 算已全部完成並已出具竣工財務決(jue) 算報告。
      （九）關(guan) 於(yu) 下屬公司房產(chan) 賬務的問題
        整改方式：公司對該項房產(chan) 情況進行清查後，經集團公司審批，已將相關(guan) 房產(chan) 補充入賬。
         二、部分整改的問題
        關(guan) 於(yu) 工資總額的問題（整改期限2年）
        已完成整改情況：集團公司已修訂完善《薪酬福利管理辦法》。根據整改方案，分兩(liang) 年在市國資委批複的年度工資總額預算執行時予以調整，本年額度已實施扣減。
        未整改原因：該問題為(wei) 長期整改問題，整改期限兩(liang) 年，分階段開展整改，目前已完成第一階段整改工作。
        下一步整改措施：待市國資委在2024年末對我司2023年度工資總額進行清算時進行第二階段調整後，即可全部完成整改。

        除上述審計報告和整改函提出的問題外，審計組還關(guan) 注到公司在股權投資、期貨交易、項目建設、資產(chan) 管理、對子公司管控、環保管理等方麵存在不夠規範和嚴(yan) 謹的相關(guan) 事項，發出提醒函要求公司予以研究關(guan) 注，進一步加強管理。對此，公司給予了高度重視，在本次審計問題整改工作中，同時對上述關(guan) 注事項製定了加強和完善經營管理的措施。各企業(ye) 針對自身經營業(ye) 務過程存在的風險進行了分析研究，修訂和完善了內(nei) 部管理製度，目前以上業(ye) 務領域的內(nei) 部管理已得到了完善和優(you) 化。
        特此公告。

廣州合乐HL8集團股份有限公司
2024年1月12日